ITR 1 और ITR 2 में क्या अंतर है? आसान हिंदी में पूरी जानकारी

ITR 1 और ITR 2 में क्या अंतर है?

हर साल Income Tax Return (ITR) भरने का समय आते ही सबसे बड़ा confusion यही होता है कि "ITR 1 भरना चाहिए या ITR 2?" लोगों की ITR भरने की परेशानी को आसान बनाने के लिए मैं यह पूरी जानकारी और यह आर्टिकल लेकर आया हूँ। यहाँ ITR 1 और ITR 2 में क्या अंतर है, ITR 1 vs ITR 2, ITR 1 ITR 2 difference in Hindi, itr 1 itr 2 means, और itr 1 2 3 4 kya hai जैसी चीज़ों को बहुत सरल और साफ़ भाषा में समझाया गया है, ताकि आप आसानी से समझ सकें कि आपके लिए कौन सा ITR फॉर्म सही है।

Income Tax Department हर प्रकार की आय के लिए अलग-अलग ITR forms देता है। Simple salaried व्यक्तियों के लिए अलग form होता है और उन लोगों के लिए अलग form होता है जिनकी आय थोड़ी complex होती है—जैसे capital gains, foreign income या एक से ज्यादा घर। इस ब्लॉग में आप पूरी clarity पाएंगे कि ITR 1 और ITR 2 में difference क्या है और किस situation में कौन सा ITR भरना चाहिए।

ITR 1 क्या है?

ITR 1 को Sahaj नाम दिया गया है। यह उन लोगों के लिए बनाया गया है जिनकी income बिल्कुल simple है और जिनके financial transactions साधारण होते हैं। अगर आपकी आय salary से आती है या आप pension लेते हैं और आपके पास केवल एक ही house property है, तो ITR 1 आपके लिए best माना जाता है। साथ ही, आपकी आय 50 लाख से कम होनी चाहिए और कोई complex investment जैसे capital gains, foreign income, या multiple properties नहीं होनी चाहिए।

ITR 1 भरना बहुत आसान होता है क्योंकि इसमें sections कम होते हैं। इस वजह से इसे first-time tax filers या normal salaried individuals के लिए सबसे उपयुक्त माना जाता है।

ITR 2 क्या है?

ITR 2 उन व्यक्तियों के लिए है जिनकी आय में salary के अलावा कुछ अन्य sources भी हैं। अगर आपके पास एक से ज्यादा घर हैं, आपने share market में investment किया है, mutual funds या property बेचकर profit कमाया है, या आपके पास foreign assets हैं, तो आपके लिए ITR 2 भरना जरूरी हो जाता है।

ITR 2 में ज्यादा categories और fields होती हैं क्योंकि यह उन taxpayers को cover करता है जिनकी आय simple नहीं बल्कि mixed और थोड़ी complex होती है।

ITR 1 और ITR 2 में अंतर — एक साफ़ Comparison Table

कौन ITR 1 भर सकता है?

अगर आपकी आय पूरी तरह से simple है तो ITR 1 आपके लिए सही है। आप ITR 1 भर सकते हैं, अगर:

आपकी total income 50 लाख से कम है, आपकी आय salary, pension या एक house property से है, आपकी agriculture income ₹5000 से कम है, आप भारत के निवासी (Resident) हैं।

इसमें capital gains, foreign income या complex investments की अनुमति नहीं है।

कौन ITR 2 भर सकता है?

ITR 2 उन व्यक्तियों के लिए perfect है जिनकी आय में salary के अलावा अन्य income sources भी शामिल हैं। आपको ITR 2 भरना होगा, अगर:

आपके पास एक से ज़्यादा house properties हैं, आपकी income में capital gains शामिल हैं (shares, mutual funds, gold, land, property), आपके पास foreign assets या foreign income है, आपकी agriculture income ₹5000 से ज्यादा है, आप NRI हैं या RNOR हैं।

ITR 2 में business income allowed नहीं है—ऐसे में ITR 3 भरना होता है।

Example से अंतर समझें

Example 1: Ravi की salary 7 लाख है और एक घर है। कोई capital gain नहीं। → Ravi ITR 1 भर सकता है।

Example 2: Sonal की salary 8 लाख है और उसने इस साल shares बेचकर 70,000 का profit कमाया। → Sonal ITR 2 भरेगी।

Example 3: Manish के पास दो घर हैं—एक खुद के लिए और एक किराए पर। → Manish ITR 2 भरेगा।

Example 4: Nidhi का एक part-time foreign income source है। → Nidhi ITR 2 भरेगी।

ITR भरने से पहले Tax Calculation कैसे करें?

ITR भरने से पहले आपको यह जानना जरूरी है कि आपकी income पर कितना tax बनेगा। इसके लिए आप हमारा Income Tax Calculator India इस्तेमाल कर सकते हैं जो आपकी पूरी income, deductions और regime के हिसाब से आपका final tax तुरंत बताता है।

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ITR 1 और ITR 2 भरने के फायदे

Tax return भरना केवल एक दस्तावेज़ भरना नहीं है, बल्कि आपकी financial profile को मजबूत करता है। Loan approval, visa processing और future financial planning में ITR बहुत मदद करता है।

ITR 1 आपको आसान filing देता है क्योंकि इसमें कम fields होती हैं, जबकि ITR 2 आपको flexibility देता है क्योंकि यह multiple income sources को cover करता है।

New Tax Regime Income Tax Slab 2024–25 (AY 2025–26)

New Tax Regime में standard deduction ₹50,000 मिलता है और इसमें ज़्यादातर पुराने deductions (80C, 80D आदि) लागू नहीं होते।

Old Tax Regime Income Tax Slab 2024–25 (AY 2025–26)

Old Tax Regime में आप 80C, 80D, HRA, LTA, Home Loan Interest जैसी सभी deductions का फायदा ले सकते हैं, इसलिए इसे पुरानी बचत पसंद करने वाले लोग चुनते हैं।

FAQs

1. ITR 1 और ITR 2 में सबसे बड़ा अंतर क्या है?

दोनों forms का सबसे बड़ा अंतर income की complexity है। अगर आपकी आय simple है—salary और एक घर तक ही limited है—तो ITR 1 सही है। लेकिन अगर आपकी income में capital gains, multiple houses या foreign income शामिल है, तो ITR 2 भरना आवश्यक है।

2. क्या salary वाले लोग ITR 2 भर सकते हैं?

हाँ, अगर salary के साथ कोई दूसरा income source है—जैसे capital gains या एक से ज्यादा house property—तो ITR 2 भरना पड़ेगा। अगर salary के अलावा कुछ नहीं है, तो ITR 1 भी चल सकता है।

3. क्या ITR 1 में share market का profit दिखा सकते हैं?

नहीं। Shares, mutual funds या property बेचकर जो भी profit मिलता है वह capital gains कहलाता है और ITR 1 में allowed नहीं है। ऐसे मामलों में ITR 2 भरना जरूरी है।

4. क्या NRI ITR 1 भर सकता है?

नहीं। NRI और वह taxpayer जिनके पास foreign assets हैं, उन्हें ITR 2 भरना पड़ता है। ITR 1 सिर्फ resident individuals के लिए है।

5. अगर मेरे पास दो घर हैं, तो कौन सा ITR सही होगा?

एक से अधिक house property होने पर ITR 1 नहीं भर सकते। आपके लिए ITR 2 ही लागू होता है क्योंकि यह multiple properties को cover करता है।

6. Agriculture income होने पर कौन सा ITR?

अगर agriculture income ₹5000 से कम है तो ITR 1 चल जाएगा। अगर agriculture income ₹5000 से अधिक है, तो ITR 2 भरना होगा।

7. क्या ITR 2 भरना मुश्किल है?

नहीं, बस इसमें information थोड़ी अधिक होती है। यदि आपकी income multiple categories में आती है, तो ITR 2 ही सही और सुरक्षित विकल्प है। आप Income Tax Calculator से पहले सारी calculation कर सकते हैं और फिर आराम से filing कर सकते हैं।

8. ITR भरने से क्या फायदे होते हैं?

ITR filing आपकी financial credibility बढ़ाती है। Bank loan, credit card approval, visa process और कई सरकारी processes में ITR बहुत काम आता है। साथ ही, future में किसी भी तरह की scrutiny से बचने के लिए ITR filing बेहद जरूरी है।